Jak odziedziczyć środki z OFE?

Dowiedz się więcej »

Reforma wprowadzona w maju 2011 roku umożliwiła przekazywanie spadkobiercom pieniędzy ulokowanych w  ramach tzw. subkonta ZUS. Na wspomniany rachunek obecnie wpływa około 27% składki zatrzymywanej przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych. Subkonto ZUS jest wyodrębniane tylko dla ubezpieczonych, którzy urodzili się po 31 grudnia 1968 roku. Dlatego wielu spadkobierców nadal musi ograniczać się do przejęcia środków powierzonych Otwartym Funduszom Emerytalnym (OFE). Osoby zainteresowane takim rozwiązaniem powinny znać kilka kluczowych uregulowań prawnych …

Połowę zgromadzonego kapitału otrzymuje małżonek zmarłego 

Zasady dziedziczenia składek zdeponowanych na kontach OFE określa ustawa o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (artykuły 131 – 133). W ramach wspomnianego aktu prawnego małżonek osoby zmarłej jest traktowany w szczególny sposób. Mianowicie posiada on prawo do przejęcia 50% środków, które znajdują się na koncie emerytalnym żony lub męża. Połowa zgromadzonego kapitału trafia na konto emerytalne drugiego małżonka w najbliższym terminie tzw. wypłat transferowych. Wspomniane wypłaty są dokonywane w ostatnim dniu roboczym lutego, maja, sierpnia i listopada. Warto dodać, że Otwarty Fundusz Emerytalny nie może przekazać środków przed upływem jednego miesiąca od dnia, w którym małżonek przedstawił odpowiednie dokumenty. Zalicza się do nich m.in. akt zgonu, odpis aktu małżeństwa oraz oświadczenie informujące o ewentualnych zmianach ustroju majątkowego małżonków. W przypadku, gdy osoba uprawniona do otrzymania transferu nie posiada konta w żadnym OFE konieczne będą formalności związane z utworzeniem takiego rachunku. Znalazłeś się w takiej sytuacji? Dowiedz się jak odzyskać pieniądze »


Reszta składek trafia do uposażonych lub spadkobierców …


Przepisy ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych uwzględniają również interesy uposażonych i spadkobierców. Pierwszeństwo w zakresie przejmowania kapitału emerytalnego, który nie podlega transferowi (50% lub 100% łącznej sumy) mają osoby należące do pierwszej grupy. Warto pamiętać, że wypłata dla uposażonych ma formę gotówkową. W związku z tym kwotę otrzymaną z Otwartego Funduszu Emerytalnego można wydatkować na dowolny cel. 

Osoby, które przed śmiercią członka OFE zostały wskazane jako uposażone uzyskają należne środki przed upływem trzech miesięcy. Ten termin nalicza się od daty dostarczenia odpowiednich dokumentów (dowodu tożsamości beneficjenta, odpisu aktu zgonu oraz odpowiedniego wniosku). Podobnie jak w przypadku wypłaty transferowej Otwarty Fundusz Emerytalny nie może zrealizować dyspozycji przed upływem jednego miesiąca. Takie działanie sprzeciwiałoby się przepisowi, który jest określony w artykule 132 punkt 3 ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych.
Jeżeli nie otrzymałeś należnej wypłaty z OFE po śmierci bliskiej osoby dowiedz się jak to zrobić »

Członek OFE nie jest zobligowany do wyznaczenia osoby uposażonej. Brak takiego beneficjenta skutkuje włączeniem kapitału emerytalnego do spadku. Wspomniany wariant może okazać się bardzo kłopotliwy ze względu na przewlekłość postępowań spadkowych. 

W ramach uzupełnienia warto dodać, że umowa majątkowa małżeńska (tzw. intercyza) niekiedy wyłączą prawo do transferu środków zgromadzonych na koncie OFE. W takim przypadku pierwszą połowę kapitału emerytalnego również przekazuje się uposażonym lub spadkobiercom. Niezwykle istotny jest fakt, że małżonek, który podpisał intercyzę nie zostaje wyłączony z dalszego podziału środków. Może on otrzymać kapitał zdeponowany na rachunku Otwartego Funduszu Emerytalnego jako osoba uposażona lub spadkobierca.